Калининградский «оффшор»: идет расследование о выводе половины триллиона рублей за рубеж

Калининградские налоговики рассказали о схеме масштабного вывода капитала из России через Калининградскую область. За 9 лет (с 2008 по 2016), по данным налоговых органов, через область было незаконно выведено более 500 млрд руб. Бенефициарами нарушений стал крупный российский бизнес, преимущественно работающий в Москве, Московской области, Санкт-Петербурге, Татарстане и Краснодарском крае.

Вывод капитала маскировался под оплату импортируемых товаров и сырья. В область ввозились фактически ненужные товарно-материальный ценности, а их таможенная стоимость была завышена в разы. Разница между таможенной и фактической стоимостью данных товаров и представляла собой «дельту» для вывода капитала. Сами импортированные товары потом найти не удавалось.

Калининград был интересен для построения подобной схемы вывода капитала тем, что в регионе работает режим свободной таможенной зоны, где импортированные товары освобождаются от уплаты таможенных пошлин. Отсутствие необходимости платить пошлины позволяло играть со значительным завышением таможенной цены. Если бы схему пытались строить в обычном российском регионе, то псевдоимпорт облагался бы таможенной пошлиной и схема теряла бы смысл.

Калининградские налоговые органы обратили внимание на крупные объемы платежей, которые проводили компании с подозрительными учредителями. Владельцами данных компаний в ходе проверок оказывались заключенные тюрем, алкоголики или наркоманы, которых не удавалось найти.

«По доверенности регистрировали компании на людей, находящихся в СИЗО. Или зарегистрировали, а через неделю человека на белом свете не стало. На лиц, ведущих асоциальный образ жизни, которых отмытых и выведенных из запоя приводили на полчаса, чтобы зарегистрировать компанию, и потом этот человек пропадал и его не мог найти никто», — описывает ситуацию глава Управления ФНС Ирина Сорокина.

Налоговики начали раскручивать цепочки из 10–20 звеньев, которые вели от этих компаний-«помоек» к бенефициарам схемы, среди которых оказались крупные российские компании с «медийными лицами». Их бизнес был связан с производством широкого спектра видов продукции: от продуктов питания до бытовой техники.

Называть лиц, на которых удалось выйти в процессе расследования, руководство УФНС по Калининградской области отказалось в связи с тем, что на данный момент нет вступивших в силу решений судов по расследованным эпизодам. Всего среди идентифицированных бенефициаров калининградской схемы порядка 150 компаний.

По подозрению в незаконном выводе капитала через калининградскую схему, по словам Ирины Сорокиной, силовиками возбуждено порядка 10 уголовных дел. Как отмечают в налоговом управлении, в 2016 году совместно с силовикам удалось заблокировать вывод за рубеж порядка 1 млрд руб.

Помимо собственно вывода капитала, псеводоимпорт создавал возможности для уклонения от уплаты налогов. Понесенные в процессе мнимого закупа сырья затраты принимались в составе расходов по налогу на прибыль, в результате налоговая база сокращалась и возникала экономия на налоге. По словам представителей регионального УФНС, выявленные факты импорта сырья по завышенной таможенной стоимости позволяют доначислить бенефициарам схем порядка 80 млрд руб.