Уголовное дело руководителя ООО МПК «Сибирско-Уральский Бройлер», привлёкшего наркоманку к афере, передано в суд

Менеджеров омской мясоперерабатывающей компании обвиняют в неуплате НДС в особо крупном размере.

Следователь омского СУ СКР направил в Куйбышевский районный суд уголовное дело в отношении генерального директора ООО МПК «Сибирско-Уральский Бройлер» Игоря Кузьмина и главного бухгалтера этой компании Зинаиды Филипповой по обвинению в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере (пункты «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ). Свою вину обвиняемые не признают, сообщили 6 июня в следкоме.

По версии следствия, руководитель мясоперерабатывающей компании дал указание главному бухгалтеру отражать в бухгалтерском и налоговом учётах предприятия реализацию продукции не напрямую конечным покупателям, а в адрес подконтрольных ему фирм. Подчинённая согласилась.

«Главный бухгалтер, зная об отсутствии взаимоотношений с этими организациями, оформляла отгрузку продукции покупателям от имени ООО «Тема», а также вносила в книги продаж налоговые декларации по НДС заведомо ложные сведения», — пояснили в СУ СК России по Омской области.

Как подсчитали специалисты налоговой службы и следователь, за 2012-2014 годы компания уклонилась от уплаты НДС в сумме 17 млн рублей. Следствием в счёт возможного возмещения причиненного ущерба уже наложен арест на имущество Игоря Кузьмина на сумму 25 млн рублей.

Результатами выездной налоговой проверки, положенными в основу уголовного дела, было установлено, что ООО МПК «Сибирско-Уральский Бройлер» реализовывало продукцию в адрес подконтрольной организации-посредника, имеющей признаки номинальности. Далее, продукция от имени этого подконтрольного общества продавалась в адрес конечных покупателей уже по полной рыночной стоимости.

Для реализации данной схемы общество заключило договор поставки товаров с покупателем ООО «Тема» (в лице Мусакановой). Правда, при проведении контрольных мероприятий в отношении учредителя и руководителя ООО «Тема» Мусакановой установлено, что в 2011 году на нее зарегистрировал эту организацию некий Молчанов за денежное вознаграждение на наркотическую дозу (500 рублей). Фактическое же руководство организацией Мусаканова не осуществляла, так как является наркозависимой. Экспертно-криминалистического центр полиции УМВД России по Омской области указал, что подписи на бухгалтерских документах от имени Мусакановой выполнены не ею, а иным лицом.

Допрошенный в рамках статьи 90 Кодекса Молчанов пояснил, что общество «Тема» ему известно от знакомого Ершова, который предложил ему реализовывать мясо птицы от указанной организации. Молчанов засвидетельствовал, что обзванивал покупателей и больше никакого отношения к данной организации не имел. Мусаканова ему не знакома, по какому адресу зарегистрирована организация ООО «Тема» не известно. ООО МПК «Сибирско-Уральский Бройлер» и его руководитель Кузьмин ему знакомы, так как с Ершовым он встречался на территории данной организации, где и познакомился с Кузьминым.

Налоговым органом были проанализированы все стационарные и сотовые телефоны, а также адреса электронной почты, которые значились в договорах, заключаемых от имени ООО «Тема». И все они, как выяснилось, принадлежали сотрудникам самого комбината.

Подытожили выводы проверки конечные покупатели продукции МПК, которые представили сведения о том, что им не известен ни руководитель ООО «Тема», ни его представители. Вместе с тем, им знакомы руководитель ООО МПК «Сибирско-Уральский Бройлер», а также главный бухгалтер, менеджеры, диспетчеры, торговые представители проверяемого лица, с которыми они непосредственно и взаимодействовали, приобретая продукцию комбината.

Решение налогового органа было обжаловано в трех инстанциях арбитражного суда, однако все они поддержали позицию инспекции.

В настоящий момент ООО МПК «Сибирско- Уральский Бройлер» подана кассационная жалоба в Верховный Суд РФ, которая на текущую дату еще не рассматривалась.

Ваш комментарий:

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *