Бывшему руководителю строительной компании грозит до 6 лет лишения свободы за неуплату 85 млн руб. НДС

Следственными органами регионального управления Следственного комитета по Калининградской области завершено расследование уголовного дела по обвинению генерального директора одной из фирм региона, занимающейся строительством. 42-летний мужчина обвиняется в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации, совершенное в особо крупном размере).

Решение о возбуждении уголовного дела принято следствием на основании материалов выездной налоговой проверки Межрайонной инспекции ФНС России № 9 по городу Калининграду, а также материалов проверки, проведенной cотрудниками УЭБ и ПК УМВД России по Калининградской области.

Как установлено налоговой проверкой, законность результатов которой признали арбитражные суды всех инстанций, организация (ООО «СК Монолит-строй») занималась выполнением строительно-монтажных работ преимущественно на государственных и муниципальных объектах Калининграда. При этом для выполнения работ обществом привлекались субподрядчики ООО «Стройкомпани» (номинальный руководитель — воспитатель одного из детский домов-интернатов), ООО «Градстройпроект» (руководитель в периоде проведения сделок был осужден по 228.1 статье УК РФ), ООО «ИнвестЛекс», ООО «КД-Билинг» и ООО «Миллениум», в ходе проверки которых установлены признаки фиктивных компаний. Были опрошены директора субподрядчиков, которые не подтвердили свою причастность к деятельности обществ, зарегистрированных на их имя. Показания руководителей были подтверждены подчерковедческими экспертизами, проведенными в ходе проверки.

Схожие признаки установлены и в отношении поставщиков строительных материалов ЗАО «Спецтехногрупп» (первый руководитель — санитар одной из поликлиник Нижнего Новгорода, второй осужден по статье 158 УК РФ и находился в СИЗО города Москвы) и ООО «Промснаб».

Следствием проделана значительная работа по сбору и закреплению доказательственной базы: проведено порядка 50 допросов, проанализированы результаты трудоемких экспертиз, изучены расчетные счета, фиктивные бухгалтерские документы фирмы.

В ходе предварительного следствия обвиняемый свою вину в совершении указанного преступления не признал, но в полном объеме возместил в бюджет государства сумму неуплаченных налогов, а также начисленные налоговым органом штрафы и пени.

В настоящее время собрано достаточно доказательств вины руководителя общества в совершении данного преступления, уголовное дело с обвинительным заключением, утвержденным надзирающим прокурором, направлено в суд для рассмотрения по существу.